Årsavslutning - Avslutning ved årsslutt i Microsoft Dynamics NAV innebærer tre trinn:
1. Lukking av regnskapsåret ved hjelp av alternativet «Regnskapsperioder»
2. Generering av en avslutningspost for årsslutt ved hjelp av alternativet «Lukk resultatregnskapet»
3. Bokføring av avslutningsposten for årsslutt sammen med motregning av poster på egenkapitalkontoen.
Du trenger ikke å avslutte et år, men hvis du gjør det, blir det enklere å arbeide i systemet, ettersom du kan dra nytte av de gode filtreringsalternativene. Du trenger heller ikke å bekymre deg for å miste detaljer i transaksjoner når du avslutter, ettersom alle detaljer beholdes, selv etter at du har avsluttet året.
Det er nyttig å skrive ut en saldobalanse før du begynner arbeidet: Avdelinger > Økonomistyring > Finans > Rapporter > Årsregnskap > Saldo for regnskapsår. Husk filter for hele regnskapsåret.
1 Prosessen starter ved å gå til bildet Avdelinger > Økonomistyring > Periodiske aktiviteter > Regnskapsår > Regnskapsperioder
Når du skal lukke et regnskapsår, klikker du «Lukk år» og starter kjørselen «Lukk resultatregnskapet». En melding foreslår år som skal lukkes og om du vil lukke dette året. En bekreftelse av denne meldingen medfører at det blir angitt en hake som ikke kan fjernes, i kolonnen «Lukket» i alle periodene som tilhører året som er lukket.
2. For å overføre årsresultatet til en konto i regnskapet og til å lukke resultatkontoer, bruk kjørselen Avdelinger > Økonomistyring > Periodiske aktiviteter > Regnskapsår > Lukk resultatregnskapet. Dette gjør du ved å opprette linjer i en kladd som du deretter kan bokføre.
3. Kjørselen behandler alle finanskonti av type «Resultat» og oppretter poster som utsletter deres respektive saldoer (hver post vil være summen av alle finansposter på kontoen i regnskapsåret). Disse nye postene plasseres i den kladden du definerte i kjørselen over. Når du bokfører kladden, bokføres en post på hver resultatkonto slik at saldoen blir null og samtidig overføres årsresultatet til regnskapet.
Datoen på linjene som kjørselen setter inn i kladden vil alltid være sluttdato for regnskapsåret. Avslutningsdatoen er en fiktiv dato mellom siste dag i det gamle regnskapsåret og første dag i det nye. Fordelen med å bokføre på en avslutningsdato er at du ivaretar riktig saldo for de ordinære datoene i regnskapsåret. Datoen vil starte med U, eks U31.12.2017
Kjørselen «Lukk resultatregnskapet» kan brukes flere ganger. Du kan bokføre i et tidligere år, selv etter at resultatkontiene er avsluttet, hvis du kjører kjørselen på nytt. For å sjekke at resultatkontoene er nullstilt, gå til kontoplan og sett datofilter 0101XX..U3112XX. Resultatfeltene skal nå være blanke i kolonnen «Bevegelse».
NB!
Husk å legge opp nytt regnskapsår for neste år til og med januar året etter (huk av for nytt regnskapsår ved januar)
NB!
Husk å oppdatere feltene «Bokfør tillatt fra/til» i finansoppsettet.
Relaterte artikler